Система обязательного страхования банковских вкладов и механизм его реализации

Важность кредитных организаций для экономики, обусловленная выполнением посреднической роли в перераспределении капитала, реализацией агентской функции при проведении денежно-кредитной политики государства, включением в систему платежей, а также привлечением депозитов, и необходимость снижения риска потери вкладчиками собственных сбережений заставляют страны искать механизмы совершенствования и укрепления банковских систем.

В Российской Федерации повышение роли банковского сектора в экономике является одной из важнейших задач государства, а на необходимость ее решения было указано в Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года, принятой Правительством РФ и Банком России. Достижение положительного результата в свою очередь будет зависеть от состояния правовой среды, инвестиционного и делового климата и реализации законов, касающихся совершенствования регулирования банковской деятельности, банковского надзора и эффективности функционирования системы обязательного страхования вкладов.

В этой связи особую актуальность приобретают вопросы укрепления доверия к российскому банковскому сектору, стимулирования привлечения сбережений населения и защиты прав и законных интересов вкладчиков кредитных организаций. Подтверждением этому могут служить принятые в последнее время Федеральные законы, Постановления Правительства, нормативные акты Банка России и государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов».

Теоретическим аспектам формирования и организационным основам функционирования системы обязательного страхования вкладов уделяется значительное внимание как российскими, так и зарубежными исследователями. Учитывая и оценивая достижения ученых и практических деятелей, следует признать возможным проведение дополнительных исследований, направленных на совершенствование и внедрение принципов построения отношений между участниками процесса страхования банковских вкладов, с целью улучшения деятельности субъектов страхового процесса в части повышения стабильности российского банковского сектора и, как следствие, обеспечения полноценной защиты интересов вкладчиков коммерческих банков.

в процессе изучения теоретических аспектов организационных и финансовых основ функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации раскрыта ее сущность и содержание;

за счет проведения сопоставления традиционных видов страхования и обязательного страхования банковских вкладов выделены классификационные признаки страхования, позволяющие говорить о специфическом режиме последнего;

систематизирован порядок взаимоотношений участников системы страхования вкладов, а также их функции и области взаимодействия;

обобщены отечественный и зарубежный опыты формирования отношений, возникающих в процессе страхования банковских вкладов. Выявлены недостатки и положительные стороны отдельных моделей организации страховой защиты банковских депозитов, определена возможность заимствования дополнительных норм, направленных на повышение эффективности работы отечественной системы обязательного страхования банковских вкладов;

дана оценка последствий введения системы страхования для конъюнктуры отечественного рынка банковских услуг. Особое внимание уделено объемным и институциональным изменениям банковского сектора;

спрогнозированы дальнейшие сценарии развития отечественного банковского сектора в условиях его реформирования;

выработаны рекомендации по совершенствованию механизма реализации обязательного страхования банковских вкладов, в т. ч. за счет описания методологического подхода к вопросу дифференцированного участия коммерческих банков в системе страхования, предложения модифицированной схемы взаимодействия участников системы страхования банковских вкладов при наступлении страхового случая и реализации других инициатив в сфере банковского дела.

Объектом исследования выступает действующая практика обязательного страхования банковских вкладов и деятельность участников страхового процесса по его реализации.

Предметом исследования являются отношения, возникающие в период становления и функционирования системы обязательного страхования банковских вкладов между ее участниками, а также регулирование взаимосвязей и взаимозависимостей в процессе страхования.

Методология диссертационного исследования построена на принципах системного подхода, предполагающего раскрытие целостности системы страхования банковских вкладов и выявление различных типов связей в ней. В работе также были применены такие общенаучные методы и приемы, как наблюдение, прогнозирование, сравнение, анализ, моделирование, индукция и дедукция, метод классификаций, исторический и логический.

Теоретическая основа исследования, достоверность и обоснованность результатов базируется на использовании трудов отечественных и зарубежных ученых: в области банковского дела – работы Г. Н. Белоглазовой, Я. В. Воскова, В. В. Евсюкова, Л. П. Кроливецкой, Н. Кулаковой, А. А. Козлова, О. И. Лаврушина, С. Ю. Медведева, В. А. Мирошникова, Д. Е. Плисецкого, Ж. П. Сабурена, Р. Тана, А. В. Турбанова, М. Тэйлора, Д. Уолкера, и др.; в области страхового дела – работы А. П. Артамонова, А. И. Гинзбурга, Ю. М. Журавлева, Ф. М. Коньшина, А. П. Плешкова, К. Пфайффера, Л. И. Рейтмана, Е. Е. Солнцевой, А. В. Фадеевой, В. В. Шахова, А. К. Шихова и др.

Информационную базу составили законодательные и нормативные акты, регулирующие основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, опубликованные данные государственной статистики, документы и отчетность Центрального банка РФ, материалы докладов Всемирного банка, Форума за финансовую стабильность и Организации экономического содействия и развития, отчеты международных рейтинговых агентств Standard & Poor's и Moody's Investors Service, нормативные акты, регламентирующие страхование вкладов за рубежом, а также экономическая периодика. При написании диссертационной работы использовались информационные ресурсы сети Internet и справочная правовая система Консультант плюс.

Научная новизна исследования состоит в следующем:

2. Обобщены отечественный и зарубежный опыты формирования отношений, возникающих в процессе страхования банковских вкладов. Выявлены недостатки и положительные стороны отдельных моделей организации страховой защиты банковских депозитов, определена возможность заимствования дополнительных норм, направленных на повышение эффективности работы отечественной системы обязательного страхования банковских вкладов.

Расширен список участников системы обязательного страхования банковских вкладов за счет включения новых представителей, что позволяет получить более целостное представление об институциональной структуре системы страхования. Через изучение должностных полномочий участников системы обязательного страхования банковских вкладов раскрыт механизм реализации страхования, структурированы уровни взаимодействия, присущие элементам системы.

Предложен ряд рекомендаций, направленных на развитие нормативно-правовой базы по вопросам совершенствования отечественной системы обязательного страхования банковских вкладов.

Разработана модель дифференцированного участия кредитных организаций в системе обязательного страхования вкладов, основанная на уровне принимаемых рисков.

Страхование банковских вкладов – совокупность экономических отношений, служащая защите прав и законных интересов вкладчиков банков Российской Федерации и иным целям при наступлении определенных страховых случаев за счет денежного фонда, формируемого страховщиком из полученных страховых взносов, а также за счет иных средств страховщика.

Система страхования банковских вкладов – целостная форма, представляющая собой единство правовых, финансовых и организационных основ функционирования обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации.

Появление нового для российской экономики института – гарантирования банковских депозитов – породило ряд вопросов об основных специфических чертах обязательного страхования вкладов физических лиц и его соотношения с традиционным страхованием (сопоставляемые признаки представлены в таблице 1).