Приоритетное значение из всех ресурсов имеют средства

Можно выделить три основные функции системы защиты вкладов, определяющие ее роль и воздействие на формирование ресурсной базы коммерческих банков и их дальнейшую деятельность: социальную; экономическую; юридическую.

Социальная функция заключается в поддержке широких слоев населения, обладающих наименьшей социальной защищенностью, на основе установления условий страхования вкладов, гарантирующих сохранность сбережений массовых вкладчиков. Экономическая функция системы страхования вкладов состоит в поддержании приемлемого уровня рисков, как для вкладчиков. так и для банковской системы, создании равных - условий конкурентной борьбы на рынке банковских услуг, обеспечивающих их дальнейшее развитие и совершенствование. Юридическая функция системы защиты вкладов основана на правовой, оформленной законодательно. защите их экономических прав.

Создание систем страхования вкладов дает возможность существенного увеличения пассивов коммерческих банков и уменьшения процентных ставок по привлекаемым вкладам в соответствии с принципом уменьшения степени риска инвестиций. При этом обеспечивается уверенность населения в сохранности вложенных средств; увеличение объемов банковских кредитов и инвестиций на основе роста размеров и стабильности ресурсной базы и расширения доступности кредитных ресурсов для хозяйствующих субъектов (особенно предприятий реального сектора ), обусловленного снижением процентных ставок по кредитам в результате предшествующего ему уменьшения ставок по вкладам.

В зависимости от типа системы страхования вкладов перечисленные выше функции по защите вкладчиков путем гарантирования возврата их сбережений могут дополняться деятельностью соответствующего органа по поддержанию функционирования проблемных банков, что способствует сохранению возможностей банка по выполнению им своих обязательств перед вкладчиками, обеспечивает экономию государственных средств, предназначенных для расчетов с вкладчиками обанкротившихся банков, повышает доверие к банковской системе в целом.

Каждое государство определяет для себя такую систему страхования вкладов, которая соответствует его внутренним социально-экономическим интересам. Среди систем страхования вкладов выделяют два принципиально разных ее типа. Первый тип - « некодифицированная система », при которой достигается гибкость и индивидуализация форм и способов защиты вкладов, и хотя гарантом банковской системы выступает государство, однако отсутствует единство норм, регулирующих процедуры возвратности вкладов, а основные затраты на восстановление ликвидности банковской системы несут налогоплательщики. Второй тип — « кодифицированная система », когда существует законодательно оформленная система страхования вкладов.

Разработка системы страхования вкладов зависит от уровня степени и условий экономического развития страны. Тем не менее, считаем возможным выявить основные и дополнительные принципы формирования этих систем с максимально возможной отдачей от их функционирования и с учетом местной специфики.

К числу основных принципов можно отнести:

• необходимость законодательного закрепления системы страхования вкладов и обеспечение гласной реализации правовых, финансовых и организационных аспектов ее функционирования (предусмотренные в Кодифицированном типе систем); •обязательное участие банков в системе страхования вкладов, обеспечивающее максимальный охват объектов защиты и равные возможности участия банков в конкурентной борьбе; •установление порядка формирования средств системы за счет отчислений банков, с учетом риска проводимых ими операций;

• создание единого, независимого (например, от центрального банка) и специализированного органа по руководству системой страхования вкладов для обеспечения скоординированной работы по формированию достаточных источников финансирования системы страхования, принятию мер по прекращению деятельности обанкротившихся учреждений и выплате компенсаций по вкладам в этих банках.

К числу дополнительных принципов, на наш взгляд, следует отнести: •обоснование максимального объема выплаты средств на одного вкладчика с учетом интересов всех участников системы страхования; а также определение перечня видов вкладов, подлежащих компенсации с учетом особенностей и потребностей национальной экономики. Данные условия могут быть скорректированы с учетом сложившейся в национальной экономике ситуации;

• корректировку способов формирования страхового фонда, что также связано с возможным изменением условий развития национальной экономики;

По нашему мнению, эффективность системы страхования вкладов и ее воздействия на развитие банковской системы определяются:

1) степенью выполнения страховой системой своих функций (экономической, социальной и юридической);

2) полнотой реализации основных принципов формирования и функционирования системы страхования вкладов;

3) объективно обусловленной корректировкой системы страхования вкладов, в соответствии с дополнительными принципами, обеспечивающими ее совершенствование общим уровнем развития экономики в стране в целом, и страхового рынка в частности;

4) длительностью функционирования системы страхования и экономическими условиями реализации ее основных функций.

Наиболее приемлемые условия формирования системы страхования вкладов были учтены при разработке российского законодательства. Анализ практики функционирования системы страхования вкладов в России позволил выявить основные направления ее воздействия на развитие банковского сектора и обосновать пути ее дальнейшего развития.

Развитие системы страхования вкладов оказало существенное влияние на функционирование российской банковской системы, что привело:

1) к укреплению устойчивости банковского сектора за счет внесения в систему страхования только финансово устойчивых банков;

2) стабильному росту объемов вкладов в докризисный период и после принятия программы антикризисных мер осенью 2008г.;

3) преодолению монопольного положения Сбербанка РФ на рынке депозитных услуг, обусловленного ранее статусом банка с государственным участием, что объективно способствовало поддержанию доверия к нему со стороны широких слоев;

4) увеличению сроков вложения средств и некоторому росту доли долгосрочных ресурсов в пассивах банков.

В условиях финансового кризиса 2008-2009г. и в послекризисный период развитие рынка вкладов в российской банковской системе, в том числе под воздействием своевременных изменений, внесенных в деятельность АСВ. характеризовалось следующими тенденциями:

1) хотя рост вкладов физических лиц продолжился, темпы его прироста были ниже, чем в докризисный период. В 2010 г. объем рынка банковских вкладов постепенно восстановился.

2) увеличилась доля рынка 30 крупнейших по объему вкладов населения банков;

3) сохранилась тенденция к укрупнению вкладов при более существенном росте объемов средних и крупных вкладов. При этом наиболее высокие темпы прироста таких вкладов наблюдались у банков московского региона, иностранных и сетевых многофилиальных банков, а наименее активно росли объемы вкладов в региональных банках, ограничивая их кредитную активность;

4) наибольший удельный вес средних и малых вкладов сохраняется в Сбербанке РФ, что отражает недоверие основной массы населения к действующей системе страхования, когда уверенность вкладчиков в полноценной защите их интересов требует подкрепления статусом государственного банка (в последнее время и статусом банка с иностранным участием).

Таким образом, наряду с положительным в целом влиянии системы страхованиявкладов на поддержание их стабильности сохраняется неравномерное распределение застрахованных вкладов населения как по отдельным банкам, так и по регионам, где ресурсная база банков формируется в условиях существенных ограничений.

Возможные варианты развития событий в банковской сфере в целом подтверждают потенциальную устойчивость российской системы страхования вкладов, хотя и не исключают усиления влияния государственной политики в случае массовых банкротств кредитных организаций. При этом сохранение значительного объема проблемной задолженности. для аккумулирования которой может быть создана соответствующая структура на основе АСВ, может потребовать увеличения государственного участия в этом процессе.

В настоящее время, в условиях преодоления последствий глобального финансового кризиса актуальным является выработка решений по предупреждению неблагоприятных экономических последствий и поддержания стабильности и устойчивости банковской системы. Одним из таких решений является совершенствование системы страхования банковских вкладов. Развитие экономического механизма страхования вкладов должно включать следующие направления:

- своевременное изменение правовой базы системы страхования вкладов;

- развитие методов и направлений санации банков, проводимой АСВ; совершенствование организационной структуры системы страхования вкладов на основе учета территориального аспекта ее развития;

- подготовка высококвалифицированных специалистов в области страхования - актуариев. риск-менеджеров, аналитиков и юристов.

Совершенствование правовой системы страхования вкладов предполагает, во-первых, дальнейшее развитие политического и законодательного базиса для обязательной и структурированной системы страхования вкладов. Схема страхования вкладов должна в одинаковой степени распространяться как на крупные, так и на мелкие банки, и учитывать специфику методов оздоровления банков с разными формами собственности. Важным является формирование административных рамок, соответствующих выбранной системе страхования вкладов, принятие взвешенных решений о включении отдельных банков в систему страхования, например, по критерию собственного капитала банка. Оплата расходов по оздоровлению государственного банка не должна быть переложена на частные кредитные организации, например, через повышенные страховые премии. Положительным моментом является соответствие международным стандартам действующих правил и предписаний, процедур отчетности. оценки ссуд, аудита, контроля и т. д.

Во-вторых, должен быть обеспечен широкий доступ к информации о деятельности банков, что позволяет их клиентам защищать свои интересы и заставляет банки подчиняться рыночной дисциплине. Кроме того, открыта и понятна должна быть деятельность Агентства по страхованию вкладов, что предполагает более широкое ее освещение в средствах массовой информации, доступных различным слоям населения, а не только специалистам, пользующимся специализированными источниками или ресурсами интернет.

В-третьих, неотделимой составной частью дальнейшего развития системы страхования вкладов является ее обеспечение необходимым финансированием и квалифицированным персоналом, учитывая усложнение задач по оздоровлению банковской системы в кризисных условиях. При этом масштабы участия государства определяются конкретными экономическими условиями.

В-четвертых, обязательным является составление плана действий на случай кризиса всей банковской системы, когда происходят массовые и взаимосвязанные банкротства банков. При этом должен быть предусмотрен механизм, позволяющий дополнительно профинансировать систему страхования вкладов, например наличие низкорисковых. но достаточно прибыльных инструментов размещения временно свободных средств.

Наконец, обязательным условием гибкости системы страхования является периодическое уточнение минимального размера вклада, подлежащего страхованию. и перечня объектов страхования.

Расширение круга объектов страховой защиты, начиная с индивидуальных предпринимателей и некоммерческих организаций до предприятий малого и среднего бизнеса. планируемое АСВ, представляется важным, но не достаточным, так как такой подход не в полной мере учитывает потребности модерниза